Скасування недержавного пенсійного страхування
Розірвання договору приватного пенсійного страхування — викупна вартість, відмова від договору та податкові наслідки в Аугсбурзі
Ваша приватна пенсійна страховка приносить менше, ніж очікувалося, і ви роздумуєте над її розірванням. Однак у разі розірвання ви отримаєте лише викупну вартість — а вона, через застосування методу Зілмера та стягнення за дострокове розірвання, часто значно нижча за сплачені внески. Якщо пенсійний період уже розпочався, розірвання договору зазвичай взагалі неможливе. Якщо ваш договір був укладений у період з 1994 по 2007 рік за моделлю полісу, часто існує можливість відкликання, що дозволить вам повернути всі внески плюс відсотки за користування. Як адвокати, що спеціалізуються на страховому праві в Аугсбурзі, ми перевіримо, який варіант є для вас найкращим з економічної та податкової точки зору.
Розірвання договору на етапі накопичення – викупна вартість та метод Зілмера
Die private Rentenversicherung lässt sich in zwei Grundtypen unterteilen: die aufgeschobene Rentenversicherung (erst Ansparphase, dann Rentenphase) und die sofortbeginnende Rentenversicherung (Einmalbeitrag, sofortiger Rentenbeginn). In der Ansparphase können Sie Ihre aufgeschobene Rentenversicherung nach § 168 Abs. 1 VVG jederzeit zum Ende der laufenden Versicherungsperiode kündigen. Der Versicherer zahlt dann den Rückkaufswert nach § 169 VVG aus. Durch die Zillmerung – die vorrangige Verrechnung der Abschlusskosten in den ersten Jahren – liegt dieser Rückkaufswert jedoch regelmäßig weit unter den eingezahlten Beiträgen. Bei Verträgen mit hohen Abschlussprovisionen kann der Verlust erheblich sein.
«Джокер» відкликання у приватному пенсійному страхуванні — повне скасування угоди замість викупної вартості
Widerrufsjoker застосовується до приватних пенсійних страхувань так само, як до накопичувальних договорів страхування життя, якщо договір було укладено за полісною моделлю (Policenmodell) у період з 1994 до 2007 року відповідно до § 5a VVG (у попередній редакції) і про право на заперечення не було роз'яснено належним чином; ці давніші договори не зачіпаються новим регулюванням від 19.06.2026. Натомість для договорів, укладених починаючи з 19.06.2026, діє граничний строк 24 місяці та 30 днів після укладення договору (§ 152 VVG). Якщо умови було дотримано, замість розірвання може розглядатися відкликання. BGH знову підтвердив це востаннє рішенням від 11.12.2024 (IV ZR 191/22). У межах розірвання Ви отримуєте назад сплачені внески, а також відсотки на вигоди, отримані страховиком, за вирахуванням витрат на ризик.
Розкажіть нам про свою ситуацію - без зобов'язань і по всій країні.
Перевірка пенсійного страхування
Перевірте, чи поширюється дія «козирної карти відкликання» на вашу приватну пенсійну страховку — і що вигідніше: розірвати договір чи скористатися правом на відкликання.
Податкові наслідки розірвання договору
Die steuerliche Behandlung einer Kündigung oder Rückabwicklung hängt davon ab, wann der Vertrag abgeschlossen wurde und wie die Auszahlung erfolgt. Eine Fehlentscheidung kann tausende Euro Steuern kosten. In Augsburg berücksichtigen wir die steuerlichen Folgen bei jeder Vertragsprüfung.
Старі договори, укладені до 2005 року — податкова пільга під загрозою
Private Rentenversicherungen mit Abschluss vor dem 01.01.2005 genießen bei Ablauf nach mindestens zwölf Jahren Laufzeit und fünf Jahren Beitragszahlung Steuerfreiheit auf die Kapitalabfindung. Bei einer vorzeitigen Kündigung oder einem Widerruf geht dieser Steuervorteil verloren – die Erträge werden voll versteuert. Gerade bei Verträgen mit hohem Garantiezins und nahem Ablauftermin kann der Steuervorteil den Mehrertrag aus einem Widerruf übersteigen. Wir erstellen in Augsburg eine Gesamtrechnung, die Rückabwicklung und Steuerbelastung gegenüberstellt.
Нові договори, укладені з 2005 року — метод «половинного доходу»
Bei Verträgen ab 2005 werden die Erträge (Differenz zwischen Auszahlung und Summe der Beiträge) grundsätzlich besteuert. Eine Vergünstigung greift, wenn der Vertrag mindestens zwölf Jahre lief und die Auszahlung nach Vollendung des 62. Lebensjahres erfolgt: Dann wird nur die Hälfte der Erträge mit dem persönlichen Steuersatz besteuert (§ 20 Abs. 1 Nr. 6 EStG). Bei fondsgebundenen Verträgen kommt zusätzlich eine 15-prozentige Teilfreistellung hinzu. Bei einem Widerruf entfällt diese Vergünstigung in der Regel, was den Steuervorteil mindert.
Альтернативи розірванню договору про приватне пенсійне страхування
Bevor Sie kündigen und Geld verlieren, sollten Sie alle Alternativen kennen. In Augsburg beraten wir Sie zu jeder Option und berechnen, welche sich für Sie am meisten lohnt.
Звільнення від сплати внесків — призупинення дії договору
Bei einer Beitragsfreistellung stellen Sie die Beitragszahlung ein, der Vertrag bleibt mit reduzierter Ablaufleistung bestehen. Das vorhandene Kapital wird bis zum Rentenbeginn weiter verzinst – bei Altverträgen mit bis zu 4 Prozent Garantiezins eine hochattraktive Anlage. Kein Stornoabzug, kein Verlust der Steuervorteile bei Altverträgen, kein Rückkaufswert-Verlust. Wenn Sie sich die Prämien nicht mehr leisten können oder wollen, ist die Beitragsfreistellung fast immer die bessere Wahl als eine Kündigung.
Продаж на вторинному ринку
Spezialisierte Aufkäufer zahlen für private Rentenversicherungen in der Regel 2 bis 4 Prozent mehr als den Rückkaufswert. Der Käufer übernimmt die Beitragszahlung und erhält bei Ablauf die Versicherungsleistung. Der Verkauf ist vor allem bei Verträgen mit hohem Garantiezins und langer Restlaufzeit attraktiv. Nicht jede Police eignet sich für den Zweitmarkt – wir prüfen in Augsburg, ob ein Verkauf für Ihren Vertrag möglich und wirtschaftlich sinnvoll ist.
Поширені запитання
Додаткова інформація
Вас також можуть зацікавити такі теми:
Ця інформація не є юридичною консультацією в індивідуальних випадках.
MAXERA Адвокати підтримує клієнтів по всій Німеччині - цифровим способом, ефективно та з чіткою стратегією.
Спеціалізовано, швидко, чітко
Наша юридична фірма на вулиці Максиміліанштрассе в Аугсбурзі поєднує особисті консультації на місці з цифровим управлінням клієнтами. Будь то трудове чи страхове право - у нас працюють юристи-спеціалісти, які не тільки знають свою галузь права, але й живуть нею щодня.
Зателефонуйте нам, напишіть або заповніть форму - ми зв'яжемося з вами протягом 24 годин.
Опишіть ситуацію
Коротко опишіть свій запит - ми зв'яжемося з вами з первинною оцінкою.
