Отмена пенсии в Рюрупе
Отказ от пенсии Рюрупа — почему это невозможно и какие у вас есть альтернативы
Вы хотите расторгнуть договор о пенсионном обеспечении по схеме Рюрупа (базовая пенсия), но это не предусмотрено законом. Законодатель сознательно разработал пенсионную схему Рюрупа таким образом, что договор по ней нельзя расторгнуть, не подлежит залогу, не может быть передан третьим лицам и не подлежит капитализации (§ 10 п. 1 № 2 подпункт b Закона о подоходном налоге). Накопленный капитал остается заблокированным до начала выплаты пенсии. Однако есть выход: если ваш договор был заключен с неверной информацией об отказе, вы можете отказаться от него и потребовать полного расторжения договора – с возмещением всех взносов плюс проценты за пользование. Как специализированные адвокаты по страховому праву в Аугсбурге, мы проверим, позволяет ли вам «козырь отказа» выйти из «ловушки Рюрупа».
Почему пенсионный план «Рюруп» нельзя расторгнуть
Die Rürup-Rente gehört zur ersten Schicht der Altersvorsorge – steuerlich gleichgestellt mit der gesetzlichen Rentenversicherung. Beiträge sind als Sonderausgaben voll absetzbar (2026: bis zu 30.826 Euro für Ledige, 61.652 Euro für Verheiratete). Im Gegenzug hat der Gesetzgeber strenge Verfügungsbeschränkungen eingebaut: Der Vertrag muss eine lebenslange Rente frühestens ab dem 62. Lebensjahr vorsehen, darf nicht vererbbar, nicht beleihbar, nicht übertragbar und nicht als Einmalkapital auszahlbar sein. Versicherer schließen daher in ihren Bedingungen jeden Rückkaufswert aus. Der BGH hat mit Urteil vom 16.09.2015 (IV ZR 175/14) bestätigt, dass bei Kündigung eines Basisrentenvertrags kein bereicherungsrechtlicher Rückzahlungsanspruch auf die gezahlten Beiträge besteht.
«Джокер отзыва» — ваш выход из пенсионного плана Рюрупа
Единственный способ действительно высвободить капитал, связанный в пенсии Rürup, — это успешный отзыв (Widerruf). Если при заключении договора о праве на отзыв не разъяснили или разъяснили ошибочно, срок для отзыва не начинал течь. Поэтому в отношении договоров Rürup, заключённых до 18.06.2026, отзыв может быть возможен и спустя длительное время. Напротив, для договоров, заключённых начиная с 19.06.2026, действует предельный срок: право на отзыв прекращается не позднее чем через 24 месяца и 30 дней после заключения договора (§ 152 VVG); для этих новых договоров оно остаётся неограниченным во времени лишь в том случае, если о самом праве на отзыв не разъяснили или разъяснили ошибочно. BGH (Федеральный верховный суд) прямо подтвердил это и в отношении договоров базовой пенсии, в последний раз решением от 24.01.2024 по договору Rürup компании Generali 2008 года, отозванному в 2020 году.
Расскажите нам о своей ситуации - без обязательств и по всей стране.
Пенсия Рюрупа — проверка возможности отзыва
Проверьте, распространяется ли на вашу пенсию по программе Рюрупа право на отказ от договора, и возможно ли расторжение договора с возмещением всех выплат.
Налоговые последствия отзыва договора Рюрупа — что нужно знать
Der Widerruf einer Rürup-Rente hat steuerliche Konsequenzen, die in die Gesamtrechnung einbezogen werden müssen. In Augsburg kalkulieren wir den wirtschaftlichen Vorteil unter Berücksichtigung der Steuerrückzahlung.
Возврат налоговых льгот в налоговую инспекцию
Die in Vorjahren als Sonderausgaben abgesetzten Rürup-Beiträge müssen steuerlich korrigiert werden. Die Rückabwicklung des Vertrags ist ein rückwirkendes Ereignis im Sinne des § 175 Abs. 1 Satz 1 Nr. 2 AO. Das Finanzamt ändert die betroffenen Steuerbescheide und fordert die gewährte Steuerersparnis zurück. Die Festsetzungsfrist beginnt erst mit Ablauf des Jahres, in dem der Widerruf erklärt wird (§ 175 Abs. 1 Satz 2 AO) – auch Jahre zurückliegende Bescheide können noch geändert werden.
Почему отказ от договора всё же стоит того
In der Praxis übersteigt der Rückabwicklungsbetrag des Versicherers die Steuernachzahlung an das Finanzamt in den meisten Fällen deutlich. Der Grund: Bei der Rückabwicklung erhalten Sie nicht nur die Beiträge, sondern auch die einbehaltenen Kosten und die Nutzungszinsen zurück. Das Finanzamt fordert hingegen nur die gewährte Steuerersparnis zurück – bei einem Spitzensteuersatz von 42 Prozent und einem Solidaritätszuschlag sind das maximal 44,31 Prozent der abgesetzten Beiträge. Wir erstellen in Augsburg eine vollständige Vergleichsrechnung.
Распространенные проблемы с договорами Рюрупа
Neben dem fehlenden Kündigungsrecht gibt es weitere Probleme, die Versicherungsnehmer bei Rürup-Verträgen beschäftigen. In Augsburg beraten wir Sie auch zu diesen Themen.
Высокие затраты снижают доходность
Viele Rürup-Verträge sind mit hohen Abschlussprovisionen belastet, die über die Zillmerung in den ersten Jahren das angesparte Kapital auffressen. Hinzu kommen laufende Verwaltungskosten und – bei fondsgebundenen Rürup-Verträgen – Fondskosten (TER), Ausgabeaufschläge und eingeschränkte Fondswechselmöglichkeiten. Im Ergebnis bleibt von der Rendite nach Kosten oft wenig übrig. Wer nicht widerrufen kann, sollte zumindest prüfen, ob ein Wechsel in kostengünstigere Fonds innerhalb des Vertrags möglich ist.
Отсутствие защиты от взыскания для самозанятых
Entgegen einer verbreiteten Annahme bietet die Rürup-Rente für Selbständige keinen umfassenden Pfändungsschutz. Der Schutz des § 851c ZPO gilt nur für Verträge, die bestimmte Voraussetzungen erfüllen – und Selbständige ohne Arbeitnehmerstatus profitieren nur eingeschränkt davon. Im Insolvenzfall kann das Rürup-Kapital unter Umständen in die Insolvenzmasse fallen. Prüfen Sie Ihren Vertrag auf die konkrete Pfändungsschutzklausel.
Часто задаваемые вопросы
Дополнительная информация
Вас также могут заинтересовать следующие темы:
Эта информация не является юридической консультацией в отдельных случаях.
MAXERA Адвокаты оказывает поддержку клиентам по всей Германии - в цифровом формате, эффективно и с четкой стратегией.
Специализированные, быстрые, четкие
Наша юридическая фирма на Максимилианштрассе в Аугсбурге сочетает индивидуальные консультации на месте с цифровым управлением клиентами. Будь то трудовое право или страховое право - у нас работают юристы-специалисты, которые не только знают свою область права, но и живут ею каждый день.
Позвоните нам, напишите или воспользуйтесь формой - мы свяжемся с вами в течение 24 часов.
Опишите ситуацию
Кратко опишите ваш запрос - мы свяжемся с вами и проведем первичную оценку.
