Аннулирование пенсии Riester
Отказ от пенсионного плана Riester — надбавки, налоги и возможность отмены в Аугсбурге
Ваша пенсия по программе Ристера разочаровывает — высокие расходы, низкая доходность, и обещанное пенсионное обеспечение в итоге приносит едва ли больше, чем внесенные взносы. В отличие от пенсии по программе Рюрупа, договор по программе Ристера можно расторгнуть. Но будьте осторожны: расторжение договора считается нецелевым использованием средств в соответствии с § 93 Закона о подоходном налоге (EStG) – все субсидии и налоговые льготы должны быть возвращены в Центральный орган по субсидиям. У вас останется значительно больше средств, если возможен отказ от договора. Как специализированные адвокаты по страховому праву в Аугсбурге, мы проверим, применим ли к вашему договору Ристера «козырь отказа», и какой вариант будет наиболее выгодным с экономической точки зрения.
Расторжение договора о пенсионном обеспечении по программе Ристера — возможно, но дорого
Eine Riester-Rente kann jederzeit gekündigt werden. Die Kündigung führt jedoch zu einer schädlichen Verwendung nach § 93 Abs. 1 EStG: Der Anbieter behält sämtliche staatlichen Zulagen (Grundzulage 175 Euro pro Jahr, Kinderzulage bis zu 300 Euro pro Kind) und den gewährten Sonderausgabenabzug (bis zu 2.100 Euro pro Jahr) vom Vertragsguthaben ein und führt sie an die Zentrale Zulagenstelle für Altersvermögen (ZfA) zurück. Zusätzlich sind die Erträge und Wertsteigerungen im Vertrag zu versteuern. Was am Ende übrig bleibt, kann ernüchternd wenig sein.
«Козырь» при расторжении договоров Ристера — значительно больше денег, чем при простом прекращении договора
Также и в отношении пенсионных договоров Riester отзыв (Widerruf) может рассматриваться, если о праве на отзыв не разъяснили или разъяснили ошибочно. Решающим является момент заключения договора: для договоров Riester, заключённых до 18.06.2026, отзыв может быть возможен и спустя длительное время; напротив, для договоров, заключённых начиная с 19.06.2026, право на отзыв прекращается не позднее чем через 24 месяца и 30 дней после заключения договора (§ 152 VVG), при условии что о праве на отзыв было разъяснено надлежащим образом. В случае расторжения, как правило, возмещаются накопительная часть взносов и извлечённые выгоды за вычетом рисковой части и, при необходимости, налоговых последствий. Даёт ли это в конкретном случае преимущество по сравнению с обычным расторжением, следует проверять отдельно.
Расскажите нам о своей ситуации - без обязательств и по всей стране.
Проверка Ристера
Проверьте, распространяется ли на вашу пенсию Ристера право на отказ от договора — и принесет ли отказ больше пользы, чем расторжение договора.
Безопасное использование — альтернативы увольнению
Neben der förderschädlichen Kündigung gibt es Möglichkeiten, Riester-Kapital zu verwenden, ohne Zulagen und Steuervorteile zurückzahlen zu müssen. In Augsburg beraten wir Sie zu jeder Option.
«Wohn-Riester» — капитал для приобретения собственной недвижимости
Nach § 92a EStG können Sie angespartes Riester-Kapital förderunschädlich für den Kauf, Bau oder die Entschuldung einer selbstgenutzten Immobilie entnehmen. Seit 2024 ist auch die Finanzierung energetischer Sanierungen förderbegünstigt. Die Mindestentnahme beträgt 3.000 Euro. Zulagen und Steuervorteile bleiben erhalten, das entnommene Kapital wird auf einem sogenannten Wohnförderkonto nachgelagert besteuert. Wohn-Riester kann eine sinnvolle Alternative sein, wenn Sie Wohneigentum besitzen oder erwerben möchten.
Пенсия на небольшую сумму — выходное пособие без возврата субсидий
Liegt die monatliche Riester-Rente bei Rentenbeginn unter einem Prozent der Bezugsgröße nach § 18 SGB IV (2025: ca. 37 Euro monatlich), darf der Anbieter das gesamte Kapital als Einmalzahlung abfinden (§ 93 Abs. 1 Satz 2 EStG). Diese Выходное пособие ist förderunschädlich – Zulagen und Steuervorteile müssen nicht zurückgezahlt werden. Die Einmalzahlung unterliegt der ermäßigten Besteuerung. Bei Verträgen mit niedrigem Guthaben kann es sich lohnen, den Vertrag bis zum Rentenbeginn ruhen zu lassen und dann die Kleinbetragsrente-Выходное пособие in Anspruch zu nehmen.
Реформа Ристера 2027 года — что изменится для действующих договоров
Der Bundestag hat im März 2026 das Gesetz zur Reform der privaten Altersvorsorge beschlossen. Ab 2027 wird das neue Altersvorsorgedepot eingeführt. Für bestehende Riester-Verträge hat das Konsequenzen, die Sie bei Ihrer Entscheidung berücksichtigen sollten.
Пенсионный депозит с 2027 года
Ab dem 01.01.2027 können keine neuen Riester-Verträge nach dem bisherigen Modell mehr abgeschlossen werden. Stattdessen kommt das Altersvorsorgedepot – Sparen in ETFs und Fonds ohne Beitragsgarantie, mit steuerlicher Förderung. Bestehende Riester-Verträge laufen weiter und können weiter bespart werden. Allerdings stellt sich die Frage, ob ein bestehender Riester-Vertrag mit hohen Kosten und niedriger Rendite weiter bespart werden sollte oder ob ein Wechsel zum neuen Depot sinnvoller ist. In Augsburg beraten wir Sie zu den Übergangsregelungen.
Решение Федерального верховного суда по поводу положений о пенсионном коэффициенте
Der BGH hat mit Urteil vom 10.12.2025 (IV ZR 34/25) entschieden, dass Klauseln zur nachträglichen Herabsetzung des Rentenfaktors in Riester-Verträgen unwirksam sind (§§ 307, 308 Nr. 4 BGB). Betroffen sind insbesondere fondsgebundene Riester-Rentenversicherungen, bei denen Versicherer den bei Vertragsschluss zugesagten Rentenfaktor nachträglich reduziert haben. Wenn Ihr Versicherer den Rentenfaktor Ihres Riester-Vertrags herabgesetzt hat, können Sie die Herabsetzung anfechten. Mehr dazu auf unserer Seite zum Thema Riester-Rentenfaktor.
Часто задаваемые вопросы
Дополнительная информация
Вас также могут заинтересовать следующие темы:
Эта информация не является юридической консультацией в отдельных случаях.
MAXERA Адвокаты оказывает поддержку клиентам по всей Германии - в цифровом формате, эффективно и с четкой стратегией.
Специализированные, быстрые, четкие
Наша юридическая фирма на Максимилианштрассе в Аугсбурге сочетает индивидуальные консультации на месте с цифровым управлением клиентами. Будь то трудовое право или страховое право - у нас работают юристы-специалисты, которые не только знают свою область права, но и живут ею каждый день.
Позвоните нам, напишите или воспользуйтесь формой - мы свяжемся с вами в течение 24 часов.
Опишите ситуацию
Кратко опишите ваш запрос - мы свяжемся с вами и проведем первичную оценку.
