Отмена частного пенсионного страхования
Расторжение частного пенсионного страхования — выкупная стоимость, отказ от договора и налоговые последствия в Аугсбурге
Ваша частная пенсионная страховка приносит меньше, чем ожидалось, и вы подумываете о расторжении договора. Однако при расторжении вы получите лишь выкупную стоимость — а она из-за метода Зиллера и вычета за расторжение часто значительно ниже суммы уплаченных взносов. Если пенсионный период уже начался, расторжение договора, как правило, уже невозможно. Если ваш договор был заключен в период с 1994 по 2007 год по модели полиса, часто существует возможность отзыва, который вернет вам все взносы плюс проценты за пользование. Как специализированные адвокаты по страховому праву в Аугсбурге, мы проверим, какой вариант будет для вас наиболее выгодным с экономической и налоговой точки зрения.
Расторжение договора в период накопления — выкупная стоимость и метод Зиллера
Die private Rentenversicherung lässt sich in zwei Grundtypen unterteilen: die aufgeschobene Rentenversicherung (erst Ansparphase, dann Rentenphase) und die sofortbeginnende Rentenversicherung (Einmalbeitrag, sofortiger Rentenbeginn). In der Ansparphase können Sie Ihre aufgeschobene Rentenversicherung nach § 168 Abs. 1 VVG jederzeit zum Ende der laufenden Versicherungsperiode kündigen. Der Versicherer zahlt dann den Rückkaufswert nach § 169 VVG aus. Durch die Zillmerung – die vorrangige Verrechnung der Abschlusskosten in den ersten Jahren – liegt dieser Rückkaufswert jedoch regelmäßig weit unter den eingezahlten Beiträgen. Bei Verträgen mit hohen Abschlussprovisionen kann der Verlust erheblich sein.
«Джокер» при отказе от частного пенсионного страхования — полное расторжение договора вместо выплаты выкупной стоимости
Widerrufsjoker применяется к частным пенсионным страховкам так же, как к накопительным договорам страхования жизни, если договор был заключён по полисной модели (Policenmodell) в период с 1994 по 2007 год в соответствии с § 5a VVG (в прежней редакции) и о праве на возражение не было разъяснено надлежащим образом; эти прежние договоры не затрагиваются новым регулированием от 19.06.2026. Напротив, для договоров, заключённых начиная с 19.06.2026, действует предельный срок 24 месяца и 30 дней после заключения договора (§ 152 VVG). Если условия были соблюдены, вместо расторжения может рассматриваться отзыв. BGH вновь подтвердил это в последний раз решением от 11.12.2024 (IV ZR 191/22). При расторжении Вы получаете обратно уплаченные взносы, а также проценты на выгоды, извлечённые страховщиком, за вычетом расходов на риск.
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Проверка пенсионного страхования
Проверьте, распространяется ли на вашу частную пенсионную страховку право на отказ от договора — и что выгоднее: расторжение договора или отказ от него.
Налоговые последствия расторжения договора
Die steuerliche Behandlung einer Kündigung oder Rückabwicklung hängt davon ab, wann der Vertrag abgeschlossen wurde und wie die Auszahlung erfolgt. Eine Fehlentscheidung kann tausende Euro Steuern kosten. In Augsburg berücksichtigen wir die steuerlichen Folgen bei jeder Vertragsprüfung.
Старые договоры, заключенные до 2005 года — налоговые льготы под угрозой
Private Rentenversicherungen mit Abschluss vor dem 01.01.2005 genießen bei Ablauf nach mindestens zwölf Jahren Laufzeit und fünf Jahren Beitragszahlung Steuerfreiheit auf die Kapitalabfindung. Bei einer vorzeitigen Kündigung oder einem Widerruf geht dieser Steuervorteil verloren – die Erträge werden voll versteuert. Gerade bei Verträgen mit hohem Garantiezins und nahem Ablauftermin kann der Steuervorteil den Mehrertrag aus einem Widerruf übersteigen. Wir erstellen in Augsburg eine Gesamtrechnung, die Rückabwicklung und Steuerbelastung gegenüberstellt.
Новые договоры, заключенные с 2005 года — метод расчета половины дохода
Bei Verträgen ab 2005 werden die Erträge (Differenz zwischen Auszahlung und Summe der Beiträge) grundsätzlich besteuert. Eine Vergünstigung greift, wenn der Vertrag mindestens zwölf Jahre lief und die Auszahlung nach Vollendung des 62. Lebensjahres erfolgt: Dann wird nur die Hälfte der Erträge mit dem persönlichen Steuersatz besteuert (§ 20 Abs. 1 Nr. 6 EStG). Bei fondsgebundenen Verträgen kommt zusätzlich eine 15-prozentige Teilfreistellung hinzu. Bei einem Widerruf entfällt diese Vergünstigung in der Regel, was den Steuervorteil mindert.
Альтернативы расторжению договора о частном пенсионном страховании
Bevor Sie kündigen und Geld verlieren, sollten Sie alle Alternativen kennen. In Augsburg beraten wir Sie zu jeder Option und berechnen, welche sich für Sie am meisten lohnt.
Освобождение от уплаты взносов — приостановка действия договора
Bei einer Beitragsfreistellung stellen Sie die Beitragszahlung ein, der Vertrag bleibt mit reduzierter Ablaufleistung bestehen. Das vorhandene Kapital wird bis zum Rentenbeginn weiter verzinst – bei Altverträgen mit bis zu 4 Prozent Garantiezins eine hochattraktive Anlage. Kein Stornoabzug, kein Verlust der Steuervorteile bei Altverträgen, kein Rückkaufswert-Verlust. Wenn Sie sich die Prämien nicht mehr leisten können oder wollen, ist die Beitragsfreistellung fast immer die bessere Wahl als eine Kündigung.
Продажа на вторичном рынке
Spezialisierte Aufkäufer zahlen für private Rentenversicherungen in der Regel 2 bis 4 Prozent mehr als den Rückkaufswert. Der Käufer übernimmt die Beitragszahlung und erhält bei Ablauf die Versicherungsleistung. Der Verkauf ist vor allem bei Verträgen mit hohem Garantiezins und langer Restlaufzeit attraktiv. Nicht jede Police eignet sich für den Zweitmarkt – wir prüfen in Augsburg, ob ein Verkauf für Ihren Vertrag möglich und wirtschaftlich sinnvoll ist.
Часто задаваемые вопросы
Дополнительная информация
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Эта информация не является юридической консультацией в отдельных случаях.
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