Anularea unei pensii Rürup
Renunțarea la pensia Rürup – de ce nu este posibilă și ce soluții vă rămân
Doriți să reziliați pensia Rürup (pensia de bază) – însă acest lucru nu este prevăzut de lege. Legiuitorul a conceput în mod deliberat pensia Rürup astfel încât aceasta să nu poată fi reziliată, ipotecată, vândută sau capitalizată (art. 10 alin. 1 nr. 2 lit. b din Legea privind impozitul pe venit). Capitalul economisit rămâne blocat până la începerea pensiei. Există însă o soluție: dacă contractul dumneavoastră a fost încheiat cu instrucțiuni de revocare eronate, îl puteți revoca și puteți solicita anularea integrală a contractului – cu rambursarea tuturor contribuțiilor plus dobânzile de utilizare. În calitate de avocați specializați în dreptul asigurărilor din Augsburg, verificăm dacă această clauză de revocare vă permite să ieșiți din capcana Rürup.
De ce o pensie Rürup nu poate fi reziliată
Die Rürup-Rente gehört zur ersten Schicht der Altersvorsorge – steuerlich gleichgestellt mit der gesetzlichen Rentenversicherung. Beiträge sind als Sonderausgaben voll absetzbar (2026: bis zu 30.826 Euro für Ledige, 61.652 Euro für Verheiratete). Im Gegenzug hat der Gesetzgeber strenge Verfügungsbeschränkungen eingebaut: Der Vertrag muss eine lebenslange Rente frühestens ab dem 62. Lebensjahr vorsehen, darf nicht vererbbar, nicht beleihbar, nicht übertragbar und nicht als Einmalkapital auszahlbar sein. Versicherer schließen daher in ihren Bedingungen jeden Rückkaufswert aus. Der BGH hat mit Urteil vom 16.09.2015 (IV ZR 175/14) bestätigt, dass bei Kündigung eines Basisrentenvertrags kein bereicherungsrechtlicher Rückzahlungsanspruch auf die gezahlten Beiträge besteht.
„Jokerul de renunțare” – soluția dumneavoastră pentru a renunța la pensia Rürup
Singura modalitate de a elibera efectiv capitalul blocat într-o pensie Rürup este o revocare reușită (Widerruf). Dacă la încheierea contractului nu s-a făcut nicio informare sau s-a făcut o informare defectuoasă cu privire la dreptul de revocare, termenul de revocare nu a început să curgă. Prin urmare, în cazul contractelor Rürup încheiate până la 18.06.2026, o revocare poate fi posibilă chiar și după o perioadă mai lungă. În schimb, pentru contractele încheiate începând cu 19.06.2026 se aplică un termen maxim: dreptul de revocare se stinge cel târziu la 24 de luni și 30 de zile de la încheierea contractului (§ 152 VVG); pentru aceste contracte noi el rămâne nelimitat în timp doar dacă nu s-a făcut nicio informare sau s-a făcut o informare defectuoasă cu privire la însuși dreptul de revocare. BGH (Curtea Federală de Justiție) a confirmat acest lucru în mod expres și pentru contractele de pensie de bază, cel mai recent prin hotărârea din 24.01.2024 referitoare la un contract Rürup Generali din 2008, revocat în 2020.
Spuneți-ne despre situația dumneavoastră - fără obligații și la nivel național.
Pensia Rürup – Verificarea dreptului de retragere
Verificați dacă pensia dvs. Rürup este afectată de „jokerul de revocare” – și dacă este posibilă renunțarea la contract cu anularea efectelor.
Consecințele fiscale ale revocării unui contract Rürup – ce trebuie să știți
Der Widerruf einer Rürup-Rente hat steuerliche Konsequenzen, die in die Gesamtrechnung einbezogen werden müssen. In Augsburg kalkulieren wir den wirtschaftlichen Vorteil unter Berücksichtigung der Steuerrückzahlung.
Rambursarea beneficiilor fiscale către administrația fiscală
Die in Vorjahren als Sonderausgaben abgesetzten Rürup-Beiträge müssen steuerlich korrigiert werden. Die Rückabwicklung des Vertrags ist ein rückwirkendes Ereignis im Sinne des § 175 Abs. 1 Satz 1 Nr. 2 AO. Das Finanzamt ändert die betroffenen Steuerbescheide und fordert die gewährte Steuerersparnis zurück. Die Festsetzungsfrist beginnt erst mit Ablauf des Jahres, in dem der Widerruf erklärt wird (§ 175 Abs. 1 Satz 2 AO) – auch Jahre zurückliegende Bescheide können noch geändert werden.
De ce merită totuși să renunți
In der Praxis übersteigt der Rückabwicklungsbetrag des Versicherers die Steuernachzahlung an das Finanzamt in den meisten Fällen deutlich. Der Grund: Bei der Rückabwicklung erhalten Sie nicht nur die Beiträge, sondern auch die einbehaltenen Kosten und die Nutzungszinsen zurück. Das Finanzamt fordert hingegen nur die gewährte Steuerersparnis zurück – bei einem Spitzensteuersatz von 42 Prozent und einem Solidaritätszuschlag sind das maximal 44,31 Prozent der abgesetzten Beiträge. Wir erstellen in Augsburg eine vollständige Vergleichsrechnung.
Probleme frecvente legate de contractele Rürup
Neben dem fehlenden Kündigungsrecht gibt es weitere Probleme, die Versicherungsnehmer bei Rürup-Verträgen beschäftigen. In Augsburg beraten wir Sie auch zu diesen Themen.
Costurile ridicate erodează randamentul
Viele Rürup-Verträge sind mit hohen Abschlussprovisionen belastet, die über die Zillmerung in den ersten Jahren das angesparte Kapital auffressen. Hinzu kommen laufende Verwaltungskosten und – bei fondsgebundenen Rürup-Verträgen – Fondskosten (TER), Ausgabeaufschläge und eingeschränkte Fondswechselmöglichkeiten. Im Ergebnis bleibt von der Rendite nach Kosten oft wenig übrig. Wer nicht widerrufen kann, sollte zumindest prüfen, ob ein Wechsel in kostengünstigere Fonds innerhalb des Vertrags möglich ist.
Nicio protecție împotriva popririi pentru lucrătorii independenți
Entgegen einer verbreiteten Annahme bietet die Rürup-Rente für Selbständige keinen umfassenden Pfändungsschutz. Der Schutz des § 851c ZPO gilt nur für Verträge, die bestimmte Voraussetzungen erfüllen – und Selbständige ohne Arbeitnehmerstatus profitieren nur eingeschränkt davon. Im Insolvenzfall kann das Rürup-Kapital unter Umständen in die Insolvenzmasse fallen. Prüfen Sie Ihren Vertrag auf die konkrete Pfändungsschutzklausel.
Întrebări frecvente
Informații suplimentare
Aceste subiecte v-ar putea interesa, de asemenea:
Aceste informații nu constituie consultanță juridică în cazuri individuale.
MAXERA Avocați sprijină clienții din întreaga Germanie - digital, eficient și cu o strategie clară.
Specializat, rapid, clar
Cabinetul nostru de avocatură din Maximilianstraße din Augsburg combină consultanța personală la fața locului cu gestionarea digitală a clienților. Fie că este vorba de dreptul muncii sau de dreptul asigurărilor - angajăm avocați specializați care nu numai că își cunosc domeniul de drept, dar îl și trăiesc în fiecare zi.
Sunați-ne, scrieți-ne sau utilizați formularul - vă vom răspunde în termen de 24 de ore.
Descrieți situația
Descrieți pe scurt solicitarea dumneavoastră - vă vom contacta pentru o evaluare inițială.
