Anularea unei pensii Riester
Renunțarea la pensia Riester – subvenții, impozite și dreptul de revocare în Augsburg
Pensia Riester vă dezamăgește – costuri ridicate, randament scăzut, iar pensia promisă nu aduce, în final, cu mult mai mult decât contribuțiile plătite. Spre deosebire de pensia Rürup, puteți rezilia un contract Riester. Dar atenție: rezilierea este considerată o utilizare prejudiciabilă conform § 93 EStG – toate subvențiile și avantajele fiscale trebuie rambursate către Centrala de subvenții. Vă rămâne mult mai mult dacă este posibilă revocarea. În calitate de avocați specializați în dreptul asigurărilor din Augsburg, verificăm dacă opțiunea de revocare se aplică contractului dvs. Riester și care este cea mai bună soluție din punct de vedere economic.
Rezilierea unei pensii Riester – posibilă, dar costisitoare
Eine Riester-Rente kann jederzeit gekündigt werden. Die Kündigung führt jedoch zu einer schädlichen Verwendung nach § 93 Abs. 1 EStG: Der Anbieter behält sämtliche staatlichen Zulagen (Grundzulage 175 Euro pro Jahr, Kinderzulage bis zu 300 Euro pro Kind) und den gewährten Sonderausgabenabzug (bis zu 2.100 Euro pro Jahr) vom Vertragsguthaben ein und führt sie an die Zentrale Zulagenstelle für Altersvermögen (ZfA) zurück. Zusätzlich sind die Erträge und Wertsteigerungen im Vertrag zu versteuern. Was am Ende übrig bleibt, kann ernüchternd wenig sein.
Opțiunea de retragere în cazul contractelor Riester – sume semnificativ mai mari decât în cazul rezilierii
Și în cazul asigurărilor de pensie Riester o revocare (Widerruf) poate intra în discuție dacă nu s-a făcut nicio informare sau s-a făcut o informare defectuoasă cu privire la dreptul de revocare. Determinant este momentul încheierii contractului: pentru contractele Riester încheiate până la 18.06.2026, o revocare poate fi posibilă chiar și după mai mult timp; în schimb, pentru contractele încheiate începând cu 19.06.2026, dreptul de revocare se stinge cel târziu la 24 de luni și 30 de zile de la încheierea contractului (§ 152 VVG), cu condiția să se fi făcut o informare corectă cu privire la dreptul de revocare. În cazul unei desființări se restituie, în principiu, componenta de economisire a primelor plus foloasele obținute, mai puțin componenta de risc și eventualele efecte fiscale. Dacă din aceasta rezultă, în cazul concret, un avantaj față de o reziliere, trebuie analizat separat.
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Verificarea Riester
Verificați dacă pensia Riester este afectată de „jokerul de revocare” – și dacă o revocare este mai avantajoasă decât o reziliere.
Utilizare inofensivă – alternative la reziliere
Neben der förderschädlichen Kündigung gibt es Möglichkeiten, Riester-Kapital zu verwenden, ohne Zulagen und Steuervorteile zurückzahlen zu müssen. In Augsburg beraten wir Sie zu jeder Option.
Wohn-Riester – Capital pentru propria locuință
Nach § 92a EStG können Sie angespartes Riester-Kapital förderunschädlich für den Kauf, Bau oder die Entschuldung einer selbstgenutzten Immobilie entnehmen. Seit 2024 ist auch die Finanzierung energetischer Sanierungen förderbegünstigt. Die Mindestentnahme beträgt 3.000 Euro. Zulagen und Steuervorteile bleiben erhalten, das entnommene Kapital wird auf einem sogenannten Wohnförderkonto nachgelagert besteuert. Wohn-Riester kann eine sinnvolle Alternative sein, wenn Sie Wohneigentum besitzen oder erwerben möchten.
Pensie de mică valoare – Indemnizație fără rambursarea subvenției
Liegt die monatliche Riester-Rente bei Rentenbeginn unter einem Prozent der Bezugsgröße nach § 18 SGB IV (2025: ca. 37 Euro monatlich), darf der Anbieter das gesamte Kapital als Einmalzahlung abfinden (§ 93 Abs. 1 Satz 2 EStG). Diese Plata indemnizației de concediere ist förderunschädlich – Zulagen und Steuervorteile müssen nicht zurückgezahlt werden. Die Einmalzahlung unterliegt der ermäßigten Besteuerung. Bei Verträgen mit niedrigem Guthaben kann es sich lohnen, den Vertrag bis zum Rentenbeginn ruhen zu lassen und dann die Kleinbetragsrente-Plata indemnizației de concediere in Anspruch zu nehmen.
Reforma Riester 2027 – ce se schimbă în cazul contractelor existente
Der Bundestag hat im März 2026 das Gesetz zur Reform der privaten Altersvorsorge beschlossen. Ab 2027 wird das neue Altersvorsorgedepot eingeführt. Für bestehende Riester-Verträge hat das Konsequenzen, die Sie bei Ihrer Entscheidung berücksichtigen sollten.
Cont de pensie începând cu 2027
Ab dem 01.01.2027 können keine neuen Riester-Verträge nach dem bisherigen Modell mehr abgeschlossen werden. Stattdessen kommt das Altersvorsorgedepot – Sparen in ETFs und Fonds ohne Beitragsgarantie, mit steuerlicher Förderung. Bestehende Riester-Verträge laufen weiter und können weiter bespart werden. Allerdings stellt sich die Frage, ob ein bestehender Riester-Vertrag mit hohen Kosten und niedriger Rendite weiter bespart werden sollte oder ob ein Wechsel zum neuen Depot sinnvoller ist. In Augsburg beraten wir Sie zu den Übergangsregelungen.
Hotărârea Curții Federale de Justiție privind clauzele referitoare la factorul de pensie
Der BGH hat mit Urteil vom 10.12.2025 (IV ZR 34/25) entschieden, dass Klauseln zur nachträglichen Herabsetzung des Rentenfaktors in Riester-Verträgen unwirksam sind (§§ 307, 308 Nr. 4 BGB). Betroffen sind insbesondere fondsgebundene Riester-Rentenversicherungen, bei denen Versicherer den bei Vertragsschluss zugesagten Rentenfaktor nachträglich reduziert haben. Wenn Ihr Versicherer den Rentenfaktor Ihres Riester-Vertrags herabgesetzt hat, können Sie die Herabsetzung anfechten. Mehr dazu auf unserer Seite zum Thema Riester-Rentenfaktor.
Întrebări frecvente
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Aceste informații nu constituie consultanță juridică în cazuri individuale.
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