Rezygnacja z prywatnego ubezpieczenia emerytalnego
Wypowiedzenie prywatnego ubezpieczenia emerytalnego – wartość wykupu, odstąpienie od umowy i konsekwencje podatkowe w Augsburgu
Państwa prywatne ubezpieczenie emerytalne przynosi mniejsze zyski niż oczekiwano i rozważają Państwo jego wypowiedzenie. Jednak w przypadku wypowiedzenia otrzymają Państwo jedynie wartość wykupu – a ta, ze względu na metodę Zillmera i potrącenie z tytułu wypowiedzenia, często jest znacznie niższa od wpłaconych składek. Jeśli okres wypłaty emerytury już się rozpoczął, wypowiedzenie umowy zazwyczaj nie jest już możliwe. Jeśli umowa została zawarta w latach 1994–2007 w modelu polisy, często istnieje możliwość odstąpienia od umowy, co pozwoli Państwu odzyskać wszystkie składki wraz z odsetkami za okres użytkowania. Jako adwokaci specjalizujący się w prawie ubezpieczeniowym w Augsburgu sprawdzimy, które rozwiązanie jest dla Państwa najkorzystniejsze pod względem ekonomicznym i podatkowym.
Wypowiedzenie w fazie gromadzenia środków – wartość wykupu i metoda Zillmera
Die private Rentenversicherung lässt sich in zwei Grundtypen unterteilen: die aufgeschobene Rentenversicherung (erst Ansparphase, dann Rentenphase) und die sofortbeginnende Rentenversicherung (Einmalbeitrag, sofortiger Rentenbeginn). In der Ansparphase können Sie Ihre aufgeschobene Rentenversicherung nach § 168 Abs. 1 VVG jederzeit zum Ende der laufenden Versicherungsperiode kündigen. Der Versicherer zahlt dann den Rückkaufswert nach § 169 VVG aus. Durch die Zillmerung – die vorrangige Verrechnung der Abschlusskosten in den ersten Jahren – liegt dieser Rückkaufswert jedoch regelmäßig weit unter den eingezahlten Beiträgen. Bei Verträgen mit hohen Abschlussprovisionen kann der Verlust erheblich sein.
Karta odwołania w prywatnym ubezpieczeniu emerytalnym – pełne unieważnienie umowy zamiast wartości wykupu
Widerrufsjoker dotyczy prywatnych ubezpieczeń rentowych tak samo jak kapitałowych ubezpieczeń na życie, jeżeli umowę zawarto w modelu polisowym (Policenmodell) w latach 1994–2007 zgodnie z § 5a VVG (w dawnym brzmieniu) i nie pouczono prawidłowo o prawie sprzeciwu; te starsze umowy nie są objęte nowymi przepisami z 19.06.2026. Natomiast dla umów zawartych od 19.06.2026 obowiązuje termin maksymalny 24 miesięcy i 30 dni od zawarcia umowy (§ 152 VVG). Jeżeli przesłanki były spełnione, zamiast wypowiedzenia w grę może wchodzić odstąpienie. BGH potwierdził to ostatnio ponownie wyrokiem z dnia 11.12.2024 (IV ZR 191/22). W ramach rozliczenia otrzymują Państwo zwrot wpłaconych składek, powiększony o pożytki uzyskane przez ubezpieczyciela i pomniejszony o koszty ryzyka.
Opowiedz nam o swojej sytuacji - bez zobowiązań i na terenie całego kraju.
Sprawdź swoje ubezpieczenie emerytalne
Sprawdź, czy Twoje prywatne ubezpieczenie emerytalne podlega przepisom dotyczącym „jokera odwołania” – oraz czy bardziej opłaca się wypowiedzieć umowę, czy ją odwołać.
Skutki podatkowe wypowiedzenia
Die steuerliche Behandlung einer Kündigung oder Rückabwicklung hängt davon ab, wann der Vertrag abgeschlossen wurde und wie die Auszahlung erfolgt. Eine Fehlentscheidung kann tausende Euro Steuern kosten. In Augsburg berücksichtigen wir die steuerlichen Folgen bei jeder Vertragsprüfung.
Umowy zawarte przed 2005 r. – zagrożenie dla ulgi podatkowej
Private Rentenversicherungen mit Abschluss vor dem 01.01.2005 genießen bei Ablauf nach mindestens zwölf Jahren Laufzeit und fünf Jahren Beitragszahlung Steuerfreiheit auf die Kapitalabfindung. Bei einer vorzeitigen Kündigung oder einem Widerruf geht dieser Steuervorteil verloren – die Erträge werden voll versteuert. Gerade bei Verträgen mit hohem Garantiezins und nahem Ablauftermin kann der Steuervorteil den Mehrertrag aus einem Widerruf übersteigen. Wir erstellen in Augsburg eine Gesamtrechnung, die Rückabwicklung und Steuerbelastung gegenüberstellt.
Nowe umowy od 2005 r. – metoda połowy dochodów
Bei Verträgen ab 2005 werden die Erträge (Differenz zwischen Auszahlung und Summe der Beiträge) grundsätzlich besteuert. Eine Vergünstigung greift, wenn der Vertrag mindestens zwölf Jahre lief und die Auszahlung nach Vollendung des 62. Lebensjahres erfolgt: Dann wird nur die Hälfte der Erträge mit dem persönlichen Steuersatz besteuert (§ 20 Abs. 1 Nr. 6 EStG). Bei fondsgebundenen Verträgen kommt zusätzlich eine 15-prozentige Teilfreistellung hinzu. Bei einem Widerruf entfällt diese Vergünstigung in der Regel, was den Steuervorteil mindert.
Alternatywy dla wypowiedzenia prywatnego ubezpieczenia emerytalnego
Bevor Sie kündigen und Geld verlieren, sollten Sie alle Alternativen kennen. In Augsburg beraten wir Sie zu jeder Option und berechnen, welche sich für Sie am meisten lohnt.
Zwolnienie z opłacania składek – zawieszenie umowy
Bei einer Beitragsfreistellung stellen Sie die Beitragszahlung ein, der Vertrag bleibt mit reduzierter Ablaufleistung bestehen. Das vorhandene Kapital wird bis zum Rentenbeginn weiter verzinst – bei Altverträgen mit bis zu 4 Prozent Garantiezins eine hochattraktive Anlage. Kein Stornoabzug, kein Verlust der Steuervorteile bei Altverträgen, kein Rückkaufswert-Verlust. Wenn Sie sich die Prämien nicht mehr leisten können oder wollen, ist die Beitragsfreistellung fast immer die bessere Wahl als eine Kündigung.
Sprzedaż na rynku wtórnym
Spezialisierte Aufkäufer zahlen für private Rentenversicherungen in der Regel 2 bis 4 Prozent mehr als den Rückkaufswert. Der Käufer übernimmt die Beitragszahlung und erhält bei Ablauf die Versicherungsleistung. Der Verkauf ist vor allem bei Verträgen mit hohem Garantiezins und langer Restlaufzeit attraktiv. Nicht jede Police eignet sich für den Zweitmarkt – wir prüfen in Augsburg, ob ein Verkauf für Ihren Vertrag möglich und wirtschaftlich sinnvoll ist.
Najczęściej zadawane pytania
Więcej informacji
Te tematy również mogą Cię zainteresować:
Informacje te nie stanowią porady prawnej w indywidualnych przypadkach.
MAXERA Prawnicy wspiera klientów w całych Niemczech - cyfrowo, wydajnie i z jasną strategią.
Wyspecjalizowany, szybki, przejrzysty
Nasza kancelaria prawna przy Maximilianstraße w Augsburgu łączy osobiste doradztwo na miejscu z cyfrowym zarządzaniem klientami. Niezależnie od tego, czy chodzi o prawo pracy, czy prawo ubezpieczeniowe - zatrudniamy wyspecjalizowanych prawników, którzy nie tylko znają swoją dziedzinę prawa, ale żyją nią na co dzień.
Zadzwoń do nas, napisz lub skorzystaj z formularza - skontaktujemy się z Tobą w ciągu 24 godzin.
Opisz sytuację
Krótko opisz swoją prośbę - skontaktujemy się z Tobą w celu dokonania wstępnej oceny.
